Veiledning for å forstå beskatningen på handel med kryptovaluta 2024

Crypto har tatt finansverdenen med storm, og med den populariteten kommer en komplikasjon kalt beskatning av handel med kryptovaluta . Mer nøyaktig, det har blitt skremmende for mange å navigere etter hva skatteimplikasjonene er for kjøp, salg og handel med kryptovaluta.

Kryptovalutaer blir sett på som ekte penger av IRS. De kan kjøpe ting, lagre verdi og måle verdi. Fortjeneste fra krypto er skattepliktig, men tidspunktet kan være forvirrende. Så å eie eller bruke kryptovaluta krever bevissthet om skatter for å overholde skattemyndighetene. Fremveksten av kryptovalutaer gir skattemessige utfordringer. Mange synes det er forvirrende å kjøpe, selge og handle. 

Denne skatteveiledningen for kryptovaluta har som mål å forenkle kryptoskatter. Den dekker hvordan skatt fungerer, hva du må rapportere og effektive måter å oppfylle forpliktelsene dine på. Å forstå disse konseptene er avgjørende for å administrere skatter i den digitale valutaverdenen.

Typer av kryptoskattehendelser

Skattepliktige hendelser for kryptovaluta inkluderer:

• Selger en digital eiendel for kontanter.
• Handel med en digital eiendel for eiendom, varer eller tjenester.
• Bytte ut en digital ressurs med en annen.
• Motta en digital eiendel som betaling.
• Få en ny digital ressurs fra en hard gaffel.
• Tjen en ny digital ressurs gjennom gruvedrift eller innsats.
• Motta en digital ressurs fra en airdrop.
• Enhver annen måte å avhende en digital eiendel.

IRS anser ikke disse handlingene som skattepliktige:

• Kjøpe kryptovaluta med kontanter.
• Donere kryptovaluta til en veldedig organisasjon.
• Å gi kryptovaluta som gave (innenfor visse grenser).
• Flytte kryptovaluta mellom dine lommebok .

Hva regnes som en skattepliktig kryptovalutatransaksjon?

I sammenheng med beskatning av handel med kryptovaluta, anses kryptovalutaer generelt som eiendom, ikke valuta. Hva det betyr er at hvis du selger eller bytter kryptovaluta mot en annen digital eller tradisjonell valuta, kan du realisere kapitalgevinster og -tap, akkurat som du ville gjort for aksjer eller et hus. Noen av de viktigste skattepliktige hendelsene inkluderer:

drømmer om tornadoer bibelsk

Salg av kryptovaluta: Hvis salget er av hensyn til fiat-valuta, skal det samme anses som gevinst eller tap.

Handel mellom valutaer: En handel av en form for kryptovaluta mot en annen vil få skattemessige konsekvenser. Hvorvidt en gevinst eller tap realiseres vil avhenge av forskjellen i rettferdig markedstrender på tidspunktet for bytte av den spesifikke kryptovalutaen.

Bruk av kryptovaluta: For den saks skyld vil enhver pengebruk av kryptovaluta i retur for varer eller tjenester bli behandlet som en inntektskilde. Skattepliktig beløp inkluderer virkelig markedsverdi av varene eller tjenestene på kjøpstidspunktet minus kostnadsgrunnlaget for brukt kryptovaluta.

Hendelser med beskatning på handel med kryptovaluta

Dette er eksempler på kryptovaluta-skattepliktige hendelser. Det betyr at skatt kan pålegges disse arrangementene.

1. Kjøp med kryptovaluta

Å kjøpe noe med kryptovaluta er relativt enkelt; imidlertid oppstår flere beskatning på kryptovalutahandelsspørsmål i transaksjonsprosessen.

hva betyr 404 åndelig

Hvis du bruker kryptovaluta til å kjøpe en vare, må den verdsettes for merverdiavgift, sammen med eventuelle kontantgevinster eller tap. Anta for eksempel at du kjøper en godteri med kryptovalutaen din:

• Du overfører kryptoen og avgiften til butikken.
• Du har en kapitalgevinst hvis verdien av kryptoen din har gått opp siden du fikk den. Hvis verdien går ned, har du et kontanttap. Du må oppgi begge på skatten din.
• Skriv ned for din oversikt hvor mye du betalte og hva kryptovalutaen var verdt på det tidspunktet.
• Du betaler to ganger i året for merverdiavgift, og deretter for kapitalgevinster hvis kryptoen har økt i verdi.

1. Kjøper krypto

Du kjøpte én bitcoin (BTC) til en verdi av 700 i begynnelsen av 2019, og i februar 2022 er den samme bitcoin verdt 500. Du brukte inntektene til å kjøpe en bil.

1. Selgers skatt: Selgeren vil erklære verdien av bilen sin, bestemt av verdien av Bitcoin på salgsdatoen. De vil videre rapportere gevinst eller tap når de selger bitcoin for kontanter.

2. Din skatt: Du må rapportere en kapitalgevinst, som verdsettes til differansen mellom det du betalte for bitcoinen og hva den er verdt på byttetidspunktet.

1. Få din kryptovaluta kontanter

Du må vite kostnadsgrunnlaget ditt hvis du vil gjøre kryptovaluta om til kontanter. Dette refererer til det totale beløpet du betalte for kryptovalutaen, inkludert gebyrer. Slik takler du det:

Beregn gevinster eller tap: Du regner ut gevinsten eller tapet i kontanter ved å trekke beløpet du betalte for kryptovalutaen fra markedsverdien av kryptovalutaen da du solgte den.

Hvis du har en gevinst eller du taper penger, regnes det som kapitalgevinst eller -tap, og du må oppgi det på selvangivelsen.

1. Utvinning av kryptovalutaer

Premining cryptocurrency mining har sine regler for engasjement. Gruvearbeidere verifiserer kryptovalutatransaksjoner og legger dem til blokkjeden. På sin side får de betalt kontant for innsatsen.

Gruvearbeidere må betale skatt på handel med kryptovaluta på inntektene deres som vanlig inntekt. Denne regelen endres hvis gruvedrift er en del av en virksomhet. Deretter kan de behandle kryptovaluta som forretningsinntekt. De kan også trekke fra kostnader som strøm og maskinvare.

1. Satsing på kryptovaluta

Hvis du har kryptovaluta som er en del av en blokkjede som bruker staking, må du betale inntektsskatt på eventuelle fordeler du mottar. Du gir blokkjeden sikkerhet i form av kryptovalutaen din. 

Du får betalt i retur for å validere transaksjoner på blokkjeden. Personer som bruker blokkjeden betaler avgifter til validatorene av blokkjedene. Eventuelle gebyrer du mottar vil bli inkludert i inntekten din for skatteformål i året du mottar dem.

111 engel nummer tvillingflamme

Fordi du blir betalt i kryptovaluta, vil du rapportere eventuelle gevinster eller tap hvis du brukte det eller endret det til noe annet.

1. Kjøp og salg av kryptovalutaer

Hvis du selger en mynt og kjøper en annen:

Hvis du kom ut positivt eller negativt på den handelen, bør du rapportere den som en 'skattepliktig hendelse.' Tenk på det slik: Du får penger for én kryptovaluta og bruker den til å kjøpe en annen.

De fleste børser lar deg eksportere data fra handler. Dette kan hjelpe deg eller skatteeksperten din med å holde styr på disse handlene og sørge for at du rapporterer dem riktig.

Beregning av gevinster og tap

Beregning av kursgevinster eller -tap regnes som salgspris minus kjøpesum eller kostpris. Riktig rapportering for beskatning av handel med kryptovaluta:

Kortsiktige gevinster vs langsiktige gevinster: Hvis en kapitalgevinst anses som kortsiktig – en eiendel holdt i ett år eller mindre, beskattes den med ordinære skattesatser. Men hvis det er en langsiktig gevinst – holdt i mer enn ett år, gis gevinsten spesielle, reduserte skattesatser.

FIFO vs LIFO: Først-inn-først-ut og sist-inn-først-ut er de to akseptable og brukbare metodene av skattebetalere for å bestemme hvilke enheter av kryptovalutaer som ble solgt eller byttet.

Skylder jeg skatt hvis jeg ikke tar ut penger?

Jeg har svart på så mange spørsmål om dette, og det virker som om mange mennesker tror det er smutthullet: de trenger ikke å betale hvis de bare holder gevinstene sine innenfor kryptokontoene sine. Det er absolutt ikke slik det fungerer. Disponeringen skjer faktisk på tidspunktet for handelen, ikke på tidspunktet for å ta pengene ut i den virkelige verden.

For eksempel, hvis man kjøper Bitcoin for 000 og selger for 000, tjener han eller hun en fortjeneste på 000. Uansett om du tar ut penger eller ikke, betaler du skatt på handel med kryptovaluta på den gevinsten.

Forstå urealiserte gevinster

Urealiserte gevinster refererer til verdistigningen i eiendelen som du ikke selger. Med andre ord, hvis du kjøpte Bitcoin for 000 og gikk opp til 000 og du aldri solgte den, så hadde du en urealisert gevinst på 000, og du betalte aldri en krone i skatt på den, i hvert fall før du selger eiendelen.

Hvor mye vil jeg skylde i skatt?

Vel, din beskatning på kryptovaluta handelsansvar vil avhenge av flere faktorer:

Bare fortjenesten: Du betaler kun skatt på gevinsten, ikke på hele beløpet som kommer til deg ved salg.

Varighet av beholdning av eiendeler – kortsiktig kontra langsiktig gevinst: Kortsiktige gevinster er de fra kapitaleiendeler holdt mindre enn ett år, og de i parentes beskattes med ordinære inntektssatser. Langsiktig kapitalgevinst er når eiendeler holdt over ett år får lavere skattesatser.

Kortsiktig kapitalgevinst

Hvis du selger kryptovalutaen din – en eiendel – innen et år etter at du kjøpte den, er gevinsten en kortsiktig kapitalgevinst: beskattes som alminnelig inntekt.

Langsiktige kapitalgevinster

Hvis du har en eiendel i mer enn ett år, kan de langsiktige gevinstskattesatsene være betydelig lavere. For eksempel, hvis den ordinære skattesatsen din er 30 prosent, kan den langsiktige kapitalgevinsten din falle til 15 prosent.

Andre kryptoaktiviteter: Hvordan beskattes de?

De fleste brukere er interessert i noe mer enn bare å kjøpe og selge kryptovalutaer; de låner ut og handler med automatiserte verktøy.

Utlån av kryptoer: Hvis du låner ut kryptovalutaene dine og tjener litt på dem, regnes den renten som inntekt og dermed skattepliktig.

engel nummer 234 betydning

Bruke handelsroboter: Gevinstene på handelsrobotene vil generelt bli sett på som kortsiktige kapitalgevinster basert på frekvensen av handlene.

Rapportering av kryptovalutaskatt

Du må være litt mer organisert gjennom hele året enn noen som ikke har kryptovaluta hvis du vil være nøyaktig når du sender inn skatt. Du må holde styr på beløpet du brukte og kryptovalutaens markedsverdi på det tidspunktet du brukte den for hver transaksjon. På denne måten kan du bruke denne informasjonen når du søker om beskatning av handel med kryptovaluta.

4848 nummer

IRS-rapporteringskrav

IRS krever årlig innlevering av kryptovalutatransaksjoner av skattebetalere. Følgende er nøkkelskjemaer som skal brukes ved innlevering:

Skjema 8949: Rapportering av kapitalgevinster og -tap på kryptovalutatransaksjoner;

Tidsplan D: Et sammendrag av kapitalgevinster og -tap som er rapportert på skjema 8949;

Skjema 1040: Spørsmål om en person innehar eller har hatt transaksjoner i kryptovaluta i skatteåret.

Journalføring

Nøyaktig journalføring av alle kryptovalutatransaksjoner gir informasjonen som kreves for riktig rapportering og for å underbygge krav i tilfelle revisjon. Oppføringer å holde inkluderer, men er ikke begrenset til, følgende:

Transaksjonsdatoer: Datoer da de respektive transaksjonene fant sted.

Beløp og rimelige markedsverdier: Enhetene av kryptovaluta som er involvert i en gitt transaksjon og deres virkelige markedsverdier på tidspunktet for en slik transaksjon.

Transaksjonsgebyrer: Gebyrer betalt for kjøp, salg eller handel med kryptovaluta.

Skattestrategier for investorer i kryptovaluta

Dette er toppbeskatningen på kryptovalutahandelsstrategier som kryptoinvestorer bruker før de investerer i kryptovalutahandel:

Skatte-tap høsting

Innhøsting av skattetap er prosessen med å selge dårlige kryptovalutaer med tap. Dette kan oppveie gevinsten fra andre investeringer, og dermed redusere ens samlede skatteplikt.

Pensjonskontoer

Invester i kryptovaluta ved å bruke pensjonskontoene dine, for eksempel en selvstyrt IRA. Gevinster på pensjonskontoer er enten skatteutsatt eller skattefrie, avhengig av kontotype.

Veldedige bidrag

Den tilbyr et veldedig fradrag for et beløp av den virkelige markedsverdien til den donerte kryptovalutaen til en kvalifisert veldedighet. Dette gir ikke bare et fradrag, men det kan også bidra til å omgå kapitalgevinstskatt.

Regulatoriske hensyn

Dette er de regulatoriske hensynene før du begynner å investere i krypto:

Globale skatteregler

Beskatningen på handel med kryptovaluta er imidlertid svært forskjellig mellom jurisdiksjonsgrenser. Sistnevnte spiller en viktig rolle i investorenes forståelse av lokale regelverk som kan påvirke måten gevinster beskattes og rapporteres på. Land som Tyskland og Sveits tillater noe vennligere skattebehandling enn andre, som kanskje er litt strengere.

Fremtidig utvikling

Kryptovaluta-verdenen beveger seg etter innfall av stadig skiftende regelverk. Regjeringer og regulerende organer er i ferd med å lage nye retningslinjer og regler for alltid. Det blir veldig viktig å holde seg oppdatert på endringer i lovgivningen og å tilpasse sin skattestrategi for å optimalisere samtidig som den forblir compliant.

Ofte stilte spørsmål

Kan jeg reinvestere mine kryptovalutagevinster for å utsette skatter?

Mens eiendom gir deg rett til å utsette skatt i tilfelle en lignende utveksling, har skattemyndighetene gjort det helt klart: dette gjelder ikke kryptovalutaer. Så reinvestering av gevinstene dine er på ingen måte en utsettelse av skatteforpliktelser.

Vil IRS vite om mine kryptovalutaaktiviteter?

IRS har nylig begynt å være ekstra oppmerksom på kryptovalutatransaksjoner. Hvis du tilfeldigvis handler gjennom en av de kompatible børsene, vil de vise dette i ditt navn til IRS, og du vil bli betalt for dem. I andre tilfeller kan det godt være at skattemyndighetene ikke vil ha den nødvendige oversikten over handlene dine fordi noen av plattformene ikke er kompatible.

1022 engel nummer kjærlighet

Vil mine kryptokontoer sende meg et skatteskjema?

Konforme børser vil utstede skatteskjemaer, som 1099-B, som rapporterer resultatene av transaksjonene dine. Det er helt og holdent ditt ansvar hvis børsen din ikke sørger for dette for deg.

Last ned transaksjonshistorikken din som en CSV og finn ut hullene i skatteprogramvaren, slik at du kan lage alle skjemaene du trenger å bruke.

Ikke glem kryptotapene dine

” Det er viktig å rapportere tap siden de kan brukes som motregning mot gevinster i andre år. Husk å rapportere eventuelle tap for eventuelt skattefradrag. Dette vil garantert kutte betraktelig ned på skattene dine i de overskuddsårene.»

Konklusjon

Forståelse kryptoskatter trenger ikke være overveldende. Ved å gjenkjenne hva som utgjør en skattepliktig hendelse, forstå hvordan du rapporterer fortjeneste og tap, og holde deg oppdatert om dine forpliktelser, kan du nærme deg beskatning av handel med kryptovaluta med tillit. Rådfør deg alltid med en skatteekspert for å få spesifikke råd som vil hjelpe deg å holde deg oppdatert med de nyeste forskriftene.

Del Med Vennene Dine: